회사를 그만두면 세 가지가 한꺼번에 바뀝니다. 퇴직금이 들어오고, 건강보험은 지역가입자로 넘어가고, 국민연금은 사업장 가입이 끝납니다. 셋 다 정해진 기한이 있고, 그중 건강보험 임의계속가입은 기한을 넘기면 다시 신청할 수 없습니다. 아래 순서대로 하나씩 정하면 퇴직 후 석 달 안에 큰 결정은 대부분 끝납니다. 2026년 11월 기준 법령으로 썼습니다.
날짜로 먼저 보기
예를 들어 2026년 9월 30일에 퇴직했다고 해 보겠습니다. 각 기한은 법에 적힌 기준으로 계산한 날짜입니다.
| 할 일 | 기준 | 예시 날짜 |
|---|---|---|
| 퇴직금 받기 | 퇴직한 날부터 14일 안 | 2026년 10월 14일까지 |
| 일시금을 IRP에 다시 넣기(55세 이후 퇴직자) | 받은 날부터 60일 안 | 10월 14일에 받았다면 12월 13일까지 |
| 건강보험 지역 첫 고지 | 그 달 보험료는 다음 달 10일까지 납부 | 10월분 납부기한 11월 10일 |
| 임의계속가입 신청 | 첫 고지 납부기한에서 2개월이 지나기 전 | 2027년 1월 10일까지 |
| 국민연금 | 퇴직 다음 날 사업장 자격 상실 | 10월 1일부터 지역가입자 또는 적용 제외 |
첫 지역 고지가 어느 달 보험료부터 나오는지는 사람마다 다를 수 있습니다. 실제 기한은 받은 고지서의 납부기한으로 다시 계산해야 합니다.
순서대로 정하기
- 퇴직금이 어디로 들어오는지 확인합니다. 회사는 퇴직한 날부터 14일 안에 퇴직금을 줘야 합니다(당사자가 합의하면 늦출 수 있음). 55세 전에 퇴직하면 원칙적으로 본인 명의의 IRP(개인형 퇴직연금 계좌)로 보내야 하고, 계좌를 지정하지 않으면 회사가 본인 명의 IRP를 만들어 넣습니다. IRP로 들어간 퇴직금은 그 자리에서 세금을 떼지 않고, 나중에 꺼낼 때 냅니다.
- 55세 이후 퇴직이라 현금으로 받았다면 60일 기한을 봅니다. 이미 퇴직소득세를 뗀 일시금이라도 받은 날부터 60일 안에 연금계좌에 넣으면 뗀 세금을 돌려 달라고 신청할 수 있습니다. 나중에 연금으로 나눠 받으면 10년 차까지는 원래 세금의 70%, 11년 차부터 20년 차까지는 60%만 냅니다. 이 차이가 얼마인지는 퇴직금을 IRP 연금으로 받을 때 세금 구조에 따로 계산해 두었습니다.
- 건강보험 지역 보험료가 얼마 나올지 봅니다. 퇴직 다음 날 직장가입자 자격이 지역가입자로 바뀝니다. 지역 보험료는 월급이 아니라 소득과 재산(집, 땅 등)에 매기므로, 월급이 끊겼어도 집 한 채 때문에 보험료가 꽤 나올 수 있습니다. 첫 고지 금액은 대개 작년 연봉을 소득으로 잡은 것이라, 퇴직 사실을 증명하는 서류를 내면 그 근로소득을 빼고 다시 계산해 줍니다. 방법은 퇴직 후 지역 건보료 소득 조정 신청에 있습니다.
- 임의계속가입을 할지 정합니다. 퇴직 전 18개월 동안 직장가입자였던 기간이 합쳐서 1년 이상이면, 퇴직 다음 날부터 최대 36개월까지 직장가입자 자격을 이어 갈 수 있습니다. 보험료는 퇴직 전 12개월 평균 보수월액(월급)에 보험료율 7.19%를 곱한 금액의 절반 수준입니다. 회사가 내던 몫이 빠지는 대신 공단이 경감해 주는 구조라, 결과적으로 재직 때 월급에서 떼던 금액과 비슷합니다.
- 국민연금은 두 갈래 중 하나입니다. 60세 전에 퇴직하면 보통 지역가입자가 됩니다. 다만 배우자가 국민연금 가입자(직장이든 지역이든)이거나 연금을 받고 있고 본인에게 따로 소득이 없으면 가입 대상에서 빠집니다. 지역가입자인데 실직으로 낼 형편이 안 되면 납부예외를 신청할 수 있습니다. 그 기간은 가입기간에 들어가지 않고, 나중에 추후납부(추납)로 채울 수 있습니다.
임의계속가입 보험료 예시
퇴직 전 12개월 평균 보수월액이 400만 원이라면 이렇게 됩니다.
| 항목 | 계산 | 월 금액 |
|---|---|---|
| 건강보험료 | 400만 원 × 7.19% × 50% | 143,800원 |
| 장기요양보험료 | 건강보험료 × 13.14% | 18,895원 |
| 합계 | 162,695원 |
2026년 요율 기준 어림값입니다. 실제 고지액은 공단 산정에 따라 원 단위가 다를 수 있습니다.
이 금액을 조정 신청까지 마친 지역 보험료와 나란히 놓고 비교해야 어느 쪽이 싼지 보입니다. 집과 소득을 넣어 두 금액을 함께 보려면 퇴직 후 건강보험료 계산기를 쓰면 됩니다.
자주 하는 실수
- 신청 기한을 퇴직일로 착각하는 경우. 임의계속가입 기한은 퇴직일이 아니라 지역 보험료를 처음 고지받은 납부기한이 기준입니다. 반대로 이 기한을 넘기면 다시 신청할 길이 없습니다.
- 첫 보험료를 늦게 내는 경우. 임의계속가입을 신청한 뒤 처음 내야 할 보험료를 그 납부기한부터 2개월이 지날 때까지 내지 않으면 자격이 유지되지 않습니다.
- 임의계속이 늘 싸다고 보는 경우. 퇴직 전 월급이 높았고 집이 없다면 지역 보험료가 더 낮을 수 있습니다. 임의계속 중에도 지역이 더 싸지면 탈퇴 신청을 하고 지역으로 옮길 수 있지만, 그 반대는 기한이 지나면 안 됩니다.
- 배우자·부모의 피부양자 자격을 빠뜨리는 경우. 임의계속가입자도 소득·재산 요건을 갖춘 가족을 피부양자로 둘 수 있습니다. 지역가입자가 되면 가족도 함께 지역으로 묶입니다.
어디서 무엇을 확인하나
- 퇴직금 금액·지급일: 회사 인사·급여 담당, 퇴직소득 원천징수영수증(지급 다음 달 말일까지 발급)
- IRP 이전·세금 환급 신청: 계좌를 연 금융회사
- 건강보험 고지서·임의계속 신청: 국민건강보험공단 지사, 고객센터 1577-1000, 홈페이지
- 국민연금 지역가입·납부예외·추납: 국민연금공단 지사, 고객센터 1355
내 조건으로 바로 계산해 보려면 퇴직 후 건강보험료 계산기를 쓰세요. 입력값은 기기 밖으로 나가지 않습니다.
자주 묻는 질문
- 임의계속가입 신청 기한은 퇴직일부터 2개월인가요?
- 아닙니다. 퇴직 후 지역가입자로 처음 고지받은 보험료의 납부기한에서 2개월이 지나기 전까지입니다. 고지서의 납부기한을 기준으로 계산합니다.
- 55세 전에 퇴직하면 퇴직금을 현금으로 받을 수 없나요?
- 원칙적으로 본인 명의 IRP로 이전해 지급합니다. 계좌를 지정하지 않으면 회사가 본인 명의 IRP로 보냅니다. 예외 사유는 시행령에 따로 정해져 있어 회사에 확인해야 합니다.
- 퇴직 후 국민연금을 꼭 내야 하나요?
- 60세 전이면 보통 지역가입자가 되지만, 배우자가 가입자이거나 연금을 받고 본인 소득이 없으면 가입 대상에서 빠집니다. 지역가입자라도 실직 중이면 납부예외를 신청할 수 있고, 그 기간은 가입기간에 넣지 않습니다.
출처
- 국민건강보험법 제110조(실업자에 대한 특례), 시행령 제77조, 시행규칙 제62조
- 근로자퇴직급여 보장법 제9조(퇴직금의 지급 등)
- 소득세법 제146조(퇴직소득 원천징수), 제129조(원천징수세율)
- 국민연금법 제9조·제12조·제91조
이 글은 공개된 법령·공식 자료를 바탕으로 쓴 일반 정보이며, 개인별 결과는 가입 조건·약관·기관 심사에 따라 다를 수 있습니다. 특정 상품의 가입·해지를 권유하지 않습니다.