지역가입자 건강보험료는 소득 보험료와 재산 보험료를 더한 금액이고, 사람이 아니라 세대 단위로 매깁니다. 소득 보험료는 1년 소득을 정해진 비율로 줄인 뒤 12로 나누고 7.19%를 곱합니다. 재산 보험료는 재산세 과세표준(세금을 매기는 기준 금액)에서 1억 원을 뺀 금액을 60개 등급 점수로 바꾸고 점수당 211.5원을 곱합니다. 여기에 장기요양보험료가 건강보험료의 13.14%만큼 붙습니다. 2026년 11월 기준이며, 2027년에도 보험료율 7.19%와 점수당 211.5원은 그대로 두기로 2026년 9월 건강보험정책심의위원회에서 정했습니다.
소득 보험료: 소득마다 반영 비율이 다릅니다
공단은 국세청에 신고된 소득 자료를 받아 씁니다. 소득 종류별로 반영하는 비율은 국민건강보험법 시행령 제41조와 시행규칙 제44조가 정합니다.
| 소득 종류 | 반영 비율 | 기준 금액 |
|---|---|---|
| 공적연금(국민연금 등) | 50% | 공제 전, 그해 받은 연금 전액 |
| 근로소득 | 50% | 총급여(비과세 수당 제외) |
| 사업소득 | 100% | 매출에서 경비를 뺀 소득금액 |
| 기타소득 | 100% | 필요경비를 뺀 소득금액 |
| 이자·배당 | 100% | 합계가 연 1,000만 원 이하면 넣지 않음 |
소득 자료는 바로 반영되지 않고 시차가 있습니다. 1월부터 10월까지는 2년 전 소득(연금은 1년 전), 11월과 12월은 1년 전 소득을 씁니다(시행령 제41조 제3항). 그래서 퇴직한 뒤에도 한동안 예전 연봉이 고지서에 남습니다. 이 문제는 퇴직 후 소득 조정 신청으로 바로잡습니다.
반영 소득을 12로 나눈 소득월액이 28만 원 이하이면 소득 보험료는 최저액인 월 20,160원으로 봅니다(시행규칙 제44조 제3항, 2026년 하한 고시). 소득이 전혀 없어도 이 금액은 나옵니다. 반대로 세대 전체 보험료에는 월 4,591,740원이라는 상한이 있습니다.
재산 보험료: 과세표준에서 1억 원을 뺍니다
재산으로 잡히는 것은 재산세가 매겨지는 토지·건축물·주택·선박·항공기와, 집이 없는 세대의 전월세입니다(시행령 제42조). 지금 시행령에는 자동차가 재산 항목에 없습니다.
- 집이 있으면 공시가격이 아니라 재산세 과세표준을 씁니다. 2026년 재산세에서 1세대 1주택은 공시가격의 43~45%(3억 원 이하 43%, 6억 원 이하 44%, 그 위 45%), 그 밖의 주택은 60%, 토지·건물은 70%가 과세표준입니다(지방세법 시행령 제109조).
- 집이 없으면 전월세를 (보증금 + 월세 × 40) × 30%로 평가합니다(시행규칙 별표 8).
- 두 금액을 더하고 1억 원을 뺀 뒤 아래 점수표로 바꿉니다(시행령 별표 4).
| 1억 원 뺀 재산 | 점수 | 월 재산 보험료 |
|---|---|---|
| 0원 초과 450만 원 이하 | 22점 | 약 4,653원 |
| 4,500만~5,020만 원 | 268점 | 약 56,682원 |
| 9,570만~1억 700만 원 | 439점 | 약 92,849원 |
| 1억 1,900만~1억 3,300만 원 | 490점 | 약 103,635원 |
| 2억 400만~2억 2,700만 원 | 611점 | 약 129,227원 |
| 4억 8,100만~5억 3,600만 원 | 812점 | 약 171,738원 |
60개 등급 중 일부만 옮겼습니다. 각 구간은 앞 금액 초과, 뒤 금액 이하입니다.
두 세대 계산 예시
두 세대 모두 국민연금을 연 1,200만 원 받고 다른 소득은 없다고 가정했습니다. 한 세대는 공시가격 5억 원 아파트 한 채에 살고, 다른 세대는 보증금 3억 원 전세에 삽니다.
| 항목 | 1주택 세대 | 전세 세대 |
|---|---|---|
| 반영 소득 | 연 600만 원 | 연 600만 원 |
| 소득 보험료 | 35,950원 | 35,950원 |
| 재산 평가액 | 과세표준 2억 2,000만 원 | 9,000만 원 |
| 1억 원 뺀 재산 · 점수 | 1억 2,000만 원 · 490점 | 0원 · 0점 |
| 재산 보험료 | 103,635원 | 0원 |
| 건강보험료(10원 미만 버림) | 139,580원 | 35,950원 |
| 장기요양보험료 | 18,340원 | 4,720원 |
| 월 합계 | 157,920원 | 40,670원 |
반영 소득 = 1,200만 원 × 50%. 소득 보험료 = 600만 원 ÷ 12 × 7.19%. 1주택 과세표준은 5억 원 × 44%로 추정했으며, 실제 고지서 과세표준은 상한 규정 때문에 더 낮을 수 있습니다.
같은 소득이라도 집 한 채 때문에 한 달 11만 7천 원 넘게 차이가 납니다. 퇴직자는 이 금액을 직장 때 보험료와 견줘 보게 되는데, 그 비교는 퇴직 후 건강보험료 계산기에서 바로 할 수 있습니다. 직장 보험료를 이어 내는 방법은 임의계속가입 조건과 기한에 따로 적었습니다.
헷갈리기 쉬운 부분
- 세대 단위입니다. 같은 세대 배우자의 연금과 명의의 집도 모두 더합니다.
- 공시가격을 그대로 넣으면 보험료가 크게 부풀려집니다. 재산세 고지서의 과세표준을 확인해야 합니다.
- 보험료는 해마다 11월분부터 새 소득 자료와 그해 재산세 과세표준으로 다시 계산됩니다. 11월에 금액이 바뀌는 이유입니다.
- 살 집을 사거나 빌리면서 받은 대출은 요건을 갖춰 공단에 알리면 재산에서 일부 빼 줍니다(시행령 제42조의2). 알리지 않으면 반영되지 않습니다.
- 섬·농어촌 거주 등 경감 대상이면 금액이 더 낮아집니다. 위 예시에는 넣지 않았습니다.
어디서 확인하나요?
재산세 과세표준은 재산세 고지서나 위택스에서, 신고된 소득금액은 홈택스 소득금액증명에서 볼 수 있습니다. 내 세대 보험료가 어떤 소득과 재산으로 계산됐는지는 국민건강보험공단 홈페이지나 앱의 보험료 조회 메뉴, 고객센터(1577-1000)에서 산출 내역을 받아 확인합니다.
자주 묻는 질문
- 자동차가 있으면 지역보험료가 오르나요?
- 현재 시행령의 재산 항목은 토지·건축물·주택·선박·항공기와 무주택 세대의 전월세뿐이라 자동차는 보험료에 들어가지 않습니다.
- 소득이 하나도 없으면 보험료가 0원인가요?
- 아닙니다. 소득월액이 28만 원 이하이면 소득 보험료를 최저액인 월 20,160원으로 보고, 재산이 있으면 재산 보험료가 더해집니다.
- 연금저축이나 IRP에서 받는 연금도 들어가나요?
- 공적연금은 전액을 기준으로 50%를 반영한다는 규정이 분명하지만, 사적연금이 실제 고지에 어떻게 들어가는지는 개인마다 다를 수 있어 공단 산출 내역으로 확인하는 편이 안전합니다.
출처
- 국민건강보험법 제69조, 제71조, 제72조
- 국민건강보험법 시행령 제41조, 제42조, 제44조, 별표 4(재산보험료부과점수)
- 국민건강보험법 시행규칙 제44조, 별표 8(보증금·월세 평가)
- 지방세법 시행령 제109조(공정시장가액비율)
- 파이낸셜뉴스 2026.9.8, 2027년 건강보험료율 7.19% 동결
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